Головна Правовий статус Роль управління в кредитній організації
социал-демократическая идеология

Роль управління в кредитній організації

Від того, як організовані органи управління в кредитній організації, багато в чому залежить і ефективність її банківських операцій, її надійність і стабільність.

Загальні збори, на наш погляд, виробляють стратегію діяльності кредитної організації на ринку банківських послуг. Конкретні питання цієї стратеги втілює в життя, своїми рішеннями, рада директорів. Поточним управлінням займаються виконавчі органи кредитної організації. Крім того, в кредитній організації повинен бути контроль за тим, як виконуються всі ці рішення і наскільки вони відповідають загальній стратегії виробленої і втілюється в життя її органами управління.

Все це є певний механізм управління в кредитній організації. Проблема в тому, щоб він був ефективним. Його ефективність залежить від багатьох факторів. Насамперед важливий професіоналізм, чіткий розподіл праці, творчий підхід, оскільки ринок і підвищується конкуренція змушують вдосконалювати банківські послуги. Немаловажно правильне управління різними ризиками, які виникають в банківській діяльності. Ще один суттєвий фактор ефективності управління - це законодавство, нормативні акти Банку Росії, внутрішні документи самої кредитної організації та практика їх застосування.

Органи управління кредитної організації передбачені в статті 11.1 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність". Однак слід мати на увазі, що кредитна організація - це господарське товариство. Тому питання управління в господарських товариствах регулюються не тільки банківським, але й цивільним законодавством. Це норми ГК РФ і норми Федерального закону "Про акціонерні товариства", Федерального закону "Про товариства з обмеженою відповідальністю". Зокрема, цивільне законодавство містить норми, що дозволяють організувати корпоративне управління в акціонерних товариствах, а це, - найбільш поширена організаційно-правова форма кредитної організації. У цих федеральних законах ми знаходимо, наприклад, норми про компетенцію загальних зборів, ради директорів. І, що характерно, лише у цих федеральних законах ми знаходимо норми про ревізійних комісіях. Адже вони відіграють важливу роль у керівництві кредитної організації, оскільки через них акціонери можуть проконтролювати діяльність кредитної організації, збереження її власності. Безумовно, внутрішній контроль в кредитній організації відіграє важливу роль теж. Діяльність органів внутрішнього контролю регламентована Банком Росії в спеціальному нормативному акті. Але він не замінює діяльність ревізійної комісії, яка створюється і діє в інтересах засновників / учасників кредитної організації.

Багато що залежить від того, яка кредитна політика проводиться на основі прийнятих загальними зборами і радою директорів рішень, наскільки правильно розподілені функції між органами управління і яким чином контролюється менеджмент.

У корпоративному управлінні і, зокрема, у налагодженні ефективного управління кредитної організації важливо поділ влади. Це той принцип, що потрібен не тільки в державному управлінні, але й у нормальному функціонуванні управлінського механізму будь-якої корпорації. Тут необхідно чітке розділення повноважень, які повинні бути точно і повно регламентовані внутрішніми документами корпорації. Іноді ці документи називають локальними нормами права. Для корпорацій це підходить, оскільки їх діяльність регулюється цивільним правом. Що ж стосується кредитних організацій, то вони регулюються не тільки цивільним, але, як уже говорилося, і банківським правом. А в банківському праві немає такого різновиду норм. Тому управління в кредитній організації повинно регулюватися федеральними законами. Звичайно, його можна регулювати і нормативними актами Банку Росії, але тільки в рамках банківського права і у випадках, прямо передбачених Федеральним законом. Приміром, порядок узгодження керівників кредитної організації з Банком Росії конкретно регулюється Інструкцією Банку Росії N 109-І.

Управління у кредитній організації повинна враховувати її специфіку. Тому на основі нормативних актів повинні розроблятися і прийматися внутрішні розпорядчі документи кредитної організації. І ось тут треба зауважити, що роль цих внутрішніх документів, досить велика, але про них до сих пір про них нічого не говориться у Федеральному законі. А, як відомо, кредитна організація розробляє положення про органи управління, а також - про своїх внутрішніх підрозділах. І інакше бути не може. Тому, враховуючи важливість нормативної основи управління в кредитній організації, треба, передбачити її юридичне значення у Федеральному законі. Взяти хоча б той же кредитний комітет. У Федеральному законі треба чітко закріпити право органу управління кредитною організацією стверджувати про нього положення. Поки ж не ясно кому належить це право. Може бути загальним зборам, а може бути раді директорів або правління кредитної організації.

На мій погляд, слабка ланка в корпоративному управлінні, стосовно кредитним організаціям - це організація роботи ревізійних комісій. Їх діяльність повинна бути підпорядкована інтересам захисту прав акціонерів. Внутрішній контроль підпорядкований раді директорів, і, він, перш за все, забезпечує контролюючою інформацією виконавчий орган. А адже потрібно посилити ще й роль акціонерів. Це необхідна ланка в системі корпоративного управління. Акціонери повинні отримувати актуальну інформацію, яка дозволить їм приймати правильні рішення на загальних зборах, Але головне - контролювати менеджмент.

Для кредитних організацій, проблема ефективного управління - це не тільки забезпечення і захист прав акціонерів, але ще і дотримання прав та інтересів її численних клієнтів. Це випливає з суті кредитної організації. Про це мова вже йшла в першому питанні лекції. Крім того, правильне управління в кредитній організації знижує ризики, які приймає на себе кредитна організація, що дозволяє керувати ними.

Питання ефективної організації управління в кредитній організації мають відношення не тільки до неї самої та її численним клієнтам, чиїми коштами вона ризикує, приймаючи те чи інше управлінське рішення, але й до стану банківської системи в цілому. Як вже говорилося, неспроможність однієї кредитної організації може завдати шкоди не тільки своїм клієнтам, але й створити ланцюжок неплатежів, загальмувати розрахунки між кількома кредитними організаціями. Для так званих системоутворюючим кредитних організацій, неефективне управління може обернутися створенням ризику для всієї банківської системи. Такі ризики називаються системними.

Те, що тепер, організаційно-правова форма кредитної організації регулюється не тільки цивільним правом, як це було майже, що на всьому протязі 90-х років, але у зв'язку зі змінами в законодавстві, - ще й банківським правом, - випливає із загального положення про організаційно-правову форму кредитної організації.

На мій погляд, організаційно правова форма кредитної організації може розглядатися з двох сторін. По-перше - це її зовнішня форма (акціонерне товариство, товариство з обмеженою відповідальністю, товариство з додатковою відповідальністю) і, по-друге, - це внутрішня форма кредитної організації (органи управління в кредитній організації, її філії, представництва, внутрішні структурні підрозділи кредитної організації, в тому числі, - розташовані поза місцем її знаходження).

З питань ефективності корпоративного управління є рекомендації Банку Росії та міжнародних фінансових організацій. Зокрема, назвемо кілька таких документів:

Принципи корпоративного управління, погоджені країнами - членами Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) 22 квітня 2004 року * (155); рекомендації Базельського комітету з банківського нагляду "Удосконалення корпоративного управління в кредитних організаціях" (1999); * (156) а також " основоположні принципи ефективного банківського нагляду "(1997) .* (157)

Є також і Кодекс корпоративного поведінки, рекомендований до застосування розпорядженням Федеральної комісії з ринку цінних паперів від 04.04.2002 N 421 / р .* (158)

Банк Росії видав Лист від 13 вересня 2005 р. N 119-Т "Про сучасні підходи до організації корпоративного управління в кредитних організаціях".

У ньому Банк Росії призводить визначення корпоративного управління в кредитній організації і показує основні напрямки його вдосконалення.

У банківських законах немає вказівки на те, що Банк Росії має право регулювати ці питання. Але оскільки в юридичній науці немає чіткої межі між цивільним правом і банківським правом, про що ми вже неодноразово говорили в книгах і статтях, * (159) то це як раз і дозволяє Банку Росії приймати іноді імперативні, а в деяких випадках - рекомендаційні норми, відносяться до цивільного права. Але треба мати на увазі, що в теорії права, рекомендаційні норми розглядаються як різновид правових норм. А коли так, то вони повинні прийматися відповідно до компетенції уповноваженого на правотворчості суб'єкта. Це, по-перше, а по-друге, добре відомо, що невиконання кредитними організаціями рекомендацій Банку Росії завжди є загрозою для несприятливими наслідками. І якщо справа так і далі піде, то скоро взагалі не залишиться для кредитних організацій ніякої діспозітівності в цивільному праві. І все це через те, що в науці всі автори, за винятком тільки нас, стоять на тому, що банківське право - це комплексна галузь права. Якщо з цього шляху і далі розвивати юридичну науку, то скоро взагалі не залишиться галузей права. Всі галузі права пов'язані між собою, тому вся система права - це комплекс норм.

Але справа не в теорії, а в практиці. І ось ми вже бачимо, що на кожному кроці кредитної організації, їй зустрічаються нормативні акти Банку Росії. Тепер вже й з корпоративного управління. Читай, - з цивільного права. ГК РФ, як уже говорилося вище, допускає можливість регулювання організаційно-правової форми кредитної організації банківськими законами. Але повторю, - саме законами. Причому, - федеральною.

Але федеральні закони та нормативні акти Банку Росії, - це далеко не одне і теж. Хоча знову ж таки у всіх підручниках за винятком наших, автори відносять до банківського законодавства не тільки федеральні закони, але й інші федеральні закони. З цим не можна погодитися. На цю тему ми вже наводили свої аргументи .* (160)

Це тенденція, втручання в цивільне право, на наш погляд, спрямована в бік перетворення банківської системи в один банк. Не по формі, природно, а, по суті.

Банк Росії в такий спосіб дає визначення корпоративного управління в кредитній організації:

"Під корпоративним управлінням розуміється загальне керівництво діяльністю кредитної організації, що здійснюється її загальними зборами учасників (акціонерів), радою директорів (наглядовою радою) і включає комплекс їхніх відносин (як регламентованих внутрішніми документами, так і неформалізованних) з одноосібним виконавчим органом, колегіальним виконавчим органом кредитної організації та іншими зацікавленими особами * (161) в частині:

визначення стратегічних цілей діяльності кредитної організації, шляхів досягнення зазначених цілей (включаючи порядок утворення органів управління, наділення їх повноваженнями та здійснення управління поточною діяльністю кредитної організації) та контролю за їх досягненням;

створення стимулів трудової діяльності, що забезпечують виконання органами управління і службовцями кредитної організації всіх дій, необхідних для досягнення стратегічних цілей діяльності кредитної організації;

досягнення балансу інтересів (компромісу) учасників (акціонерів), членів ради директорів (наглядової ради) і виконавчих органів кредитної організації, її кредиторів, вкладників та інших зацікавлених осіб;

забезпечення дотримання законодавства Російської Федерації, установчих та внутрішніх документів кредитної організації, а також принципів професійної етики, які приймаються банківськими спілками, асоціаціями та (або) іншими саморегулівної організації і (або) визначаються внутрішніми документами кредитної організації ".

Як ми бачимо, корпоративне управління визначається Банком Росії занадто широко. Незрозуміло, наприклад, яке відношення мають до корпоративного управління в кредитній організації зацікавлені особи, такі як вкладники, наприклад, або органи нагляду. Тут все змішані без розбору. Знову ж таки, це все та ж тенденція все щільніше охоплювати, про яку говорилося вище.

На наш погляд, корпоративне управління, як поняття, має чіткі межі, окреслені федеральними законами, а не нормативними актами Банку Росії. І нехай кожен банк має право сам визначати корпоративні відносини усередині своєї корпорації, керуючись тільки федеральними законами.

улучшение качества воды