Головна Банківські операції Операції банку з ощадними депозитними сертифікатами
виды власти

Операції банку з ощадними депозитними сертифікатами

В юридичній літературі є різні думки про природу таких сертифікатів. Деякі автори висловлювали думки, що це емісійні цінні папери, - різновид облігацій. Інші звертали увагу на те, що ці сертифікати не підпадають під всі умови випуску емісійних цінних паперів, а також не є облігаціями, оскільки вони засвідчують вклад. Дійсно, виходячи з норм Глави 44 ГК РФ, вони такими не є.

Ощадний (депозитний) сертифікат (далі - сертифікат) - цінний папір, що засвідчує суму вкладу, внесеного в банк, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми внеску і обумовлених в сертифікаті відсотків в банку, що видала сертифікат, або в будь-якій філії цього банку. Ощадні (депозитні) сертифікати можуть бути пред'явничих або іменними. У разі дострокового пред'явлення ощадного (депозитного) сертифіката до оплати банком виплачуються сума вкладу і відсотки, які виплачуються за вкладами до запитання, якщо умовами сертифіката не встановлений інший розмір відсотків.

Порядок випуску й обігу сертифікатів, їх обов'язкові реквізити передбачені в Положенні Банку Росії "Про ощадних і депозитних сертифікатах кредитних організацій" (далі - Положення).

Положенням встановлюються єдині для всіх кредитних організацій Російської Федерації правила по випуску та оформлення ощадних і депозитних сертифікатів.

У ньому наводиться перелік реквізитів сертифіката. Відсутність хоча б одного із реквізитів, тягне за собою недійсність сертифікату.

На наш погляд, у цій частині, Банк Росії вийшов за рамки своєї компетенції. Дійсність або недійсність угод - це питання цивільного права. Його треба вирішувати за допомогою федерального закону, а не нормативними актами Банку Росії. Вище ми вже говорили про те, що треба розрізняти банківське та цивільне право.

За чинним законодавством і відповідно до цього Положення, - ощадний (депозитний) сертифікат є цінним папером, що засвідчує суму вкладу, внесеного у кредитну організацію, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми внеску і обумовлених в сертифікаті відсотків в кредитній організації , що видала сертифікат, або в будь-якому її філії.

У цьому, зауважимо, складається зручність користування сертифікатів. Вони створюють більше можливостей для вкладника в сенсі його участі у майновому обороті, не дивлячись на те, що вони не можуть бути засобом платежу або засобом розрахунків, оскільки в Положенні сказано, що сертифікати не можуть виступати у вигляді розрахункового або платіжного засобу за продані товари або надані послуги.

Сертифікати можуть випускатися або разові, або серіями. Вони можуть бути іменними або на пред'явника. Іменні передаються у порядку процес. Форма її здійснення наведена в Положенні. Сертифікати на пред'явника передаються простим врученням.

Вони випускаються тільки в рублях. Так передбачено Положенням. Банк може випускати сертифікати тільки у валюті Російської Федерації. Випуск сертифікатів в іноземній валюті заборонено.

Що стосується депозитних сертифікатів, то їх покупка в банку, і виплата грошових сум за ним при погашенні, здійснюються в безготівковому порядку. А по ощадним сертифікатам виплати можуть бути як у безготівковому порядку, так і готівкою грошовими коштами.

Власниками сертифікатів можуть бути резиденти та нерезиденти згідно з чинним законодавством Російської Федерації та нормативними актами Банку Росії.

Випуск сертифікатів узгоджується з Банком Росії в порядку, передбаченому в зазначеному нормативному акті. У цьому ж Положенні закріплений порядок реєстрації в Банку Росії випуску сертифікатів.

Для того, щоб банк отримав право випускати ці сертифікати він повинен відповідати наступним вимогам. По-перше, він повинен здійснювати банківську діяльність не менше двох років. Ми знаємо, що право на банківську діяльність кредитна організація отримує з моменту, коли їй видана банківська ліцензія. По-друге, одне з умов для банку випускового сертифікат - публікація річної звітності (балансу і звіту про прибутки і збитки), підтвердженої аудиторською фірмою. По-третє, банк зобов'язаний дотримуватися банківське законодавство та нормативні акти Банку Росії. Мається на увазі, що на момент вирішення питання про випуск сертифікатів до банку на цей рахунок не повинно бути такого роду претензій. По-четверте, він повинен виконувати обов'язкові економічні нормативи. По-п'яте, у банку до цього часу вже є в наявності резервний фонд у розмірі не менше 15 відсотків від фактично сплаченого статутного капіталу. По-шосте, банк виконує обов'язкові резервні вимоги.

При необхідності, Банк Росії може перевірити операції кредитних організацій з ощадними (депозитними) сертифікатами .* (305) Такі перевірки проводяться з метою:

- Перевірки відповідності проведених кредитною організацією операцій з сертифікатами до чинного законодавства та нормативних актів Банку Росії, своєчасності виконання кредитною організацією зобов'язань за даними цінними паперами;

- Підтвердження достовірності відображення кредитною організацією операцій з сертифікатами в бухгалтерському обліку і звітності;

- Перевірки правильності оформлення випуску ощадних (депозитних) сертифікатів.

правила личной гигиены подростка