Головна Банківські операції Залучення грошових коштів, як банківська операція. Поняття банківського вкладу
загрузка...
либерализм

Залучення грошових коштів, як банківська операція. Поняття банківського вкладу

Залучені кошти кредитної організації - це в основному вклади фізичних осіб і депозити юридичних осіб. Але не тільки вони. У число залучених коштів можуть входити позики, випуск векселів кредитною організацією та деякі інші операції. Але в розглянутій банківської операції мова йде тільки про вклади і депозитах. Причому стосовно до вкладів, Федеральний закон "Про банки і банківську діяльність" (стаття 36), говорить, що вони "зберігаються" в банках.

Однак сам термін "зберігання", по відношенню до вкладу, піддається сумніву багатьма вченими. Зокрема, фахівці в галузі цивільного права намагаються втиснути категорію "банківський вклад" у звичну схему розподілу майнових прав на так звані "речові права" та "права вимоги". Вони заперечують право власності у вкладника і вважають, що з моменту укладення договору банківського вкладу вкладник втрачає право власності на гроші. Банк стає власником грошей, а у вкладника тільки залишається право вимоги.

З цим не можна погодитися. І не тільки тому, що вкладники і так не довіряють банкам, а довіра до них надо как-то повернути, що і так непросто .* (296) Не можна погодитися з думкою цих авторів про те, що банк мовляв повертає інші купюри, а не ті, які передав йому вкладник. Гроші - це не купюри. Це можуть бути просто цифрові записи на рахунку. Купюри - це одна з форм грошей. Матеріальний носій інформації про тієї вартості, яку вона у собі містить. Форма може бути ідеальною. Такими, наприклад, є електронні гроші.

Головне, - вартість грошей, якою користується банк. Вона може бути записана у вигляді цифр на рахунку або у вигляді файлу. Більш того, гроші можуть бути записані і в голові двох партнерів, які настільки довіряють один одному, що не становлять ніяких договорів.

Ті автори, які вважають, що вкладник має тільки права вимоги, поширюють таку конструкцію і на договір банківського рахунку. Виходить, що якщо якась скажімо фірма відкриває розрахунковий рахунок, то власником залишку грошей на її рахунок є вже не вона, а та кредитна організація, з якою вона уклала договір банківського рахунку.

Нам видається, що такий підхід, - неправілен. І вкладник, і юридична особа, відкрити банківський рахунок, - власники грошей на банківському рахунку.

Для того щоб в цьому розібратися, потрібно побачити відмінності між залученими і власними коштами кредитної організації.

Федеральний закон не дає визначення поняття "залучені кошти" кредитної організації. Щоправда, не так давно, в ньому з'явилася стаття 11.2 в якій йдеться про власні кошти кредитної організації. Ми вже говорили, що з цього Федеральному закону, Банк Росії встановлює методику розрахунку власних коштів кредитної організації, і приводили посилання на його нормативний акт. Так ось, у цій методиці немає ні розрахункових рахунків, ні тим більше - депозитних рахунків юридичних та фізичних осіб. Там є тільки посилання на субординований кредити. А ми знаємо, що за ЦК РФ, гроші отримані по займу або банківського кредиту переходять у власність позичальника. У відношенні залишків на банківських рахунках і вкладів ГК про це не говорить.

Банківські операції із залучення грошових коштів створюють певні ризики. Тому кредитна організація повинна виконувати відповідні нормативи та робити відрахування в обов'язкові резерви.

Для того щоб бути в змозі розплатитися з вкладниками кредитна організація повинна дотримуватися ряд нормативів. Зокрема, це нормативи ліквідності * (297). Їх дотримання забезпечує здатність кредитної організації вчасно і повністю виконувати взяті на себе грошові та інші зобов'язання, що випливають з угод з використанням різних фінансових інструментів. І якщо кредитна організація дотримується ці нормативи, то тим самим вона завжди може виконати доручення свого клієнта за його банківському рахунку. Вона в будь-який момент здатна повернути банківський вклад на першу вимогу вкладника. Тому, що, дотримуючись нормативи, вона має ліквідність і може розплатитися з клієнтом. Тим самим вона "зберігає" його гроші.

Ці та інші нормативи розраховуються за формулами, які наведені в Інструкції Банку Росії від 16 січня 2004 р. N 110-І "Про обов'язкових нормативах банків".

Якщо кредитна організація випускає облігації з іпотечним покриттям, то вона повинна дотримуватись також і ті нормативи, які передбачені в Інструкції Банку Росії від 31 березня 2004 р. N 112-І "Про обов'язкових нормативи кредитних організацій, що здійснюють емісію облігацій з іпотечним покриттям", які встановлюють більш суворі вимоги.

Як вже говорилося, всі нормативи адресовані кредитним організаціям. Їх виконання чи невиконання не має ніякого відношення до дійсності угоди між кредитною організацією та її клієнтом. Зокрема, якщо кредитна організація укладає, наприклад, договір вкладу, договір банківського рахунку або видає вексель, знаючи про те, що вже і так у неї порушуються нормативи ліквідності і тим самим порушує норми банківського права, то це не має ніякого відношення до клієнта . Угода і банківська операція, як уже говорилося, - це різні поняття. І це ще одна ілюстрація до думки про те, що треба чітко розрізняти банківські та цивільно-правові відносини, і що їх не слід об'єднувати в єдине так зване "комплексне" ставлення.

Для того щоб кредитна організація змогла забезпечити свою платоспроможність вона не повинна проводити ризиковану кредитну політику. Зокрема, вона зобов'язана (ст. 25 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність") виконувати норматив обов'язкових резервів, депоніруемих в Банку Росії, у тому числі за строками, обсягами та видами залучених коштів. Порядок депонування обов'язкових резервів визначається Банком Росії у відповідності з Федеральним законом "О Центральному банку Російської Федерації (Банк Росії)".

У цій же статті Федерального закону сказано, що банк зобов'язаний мати в Банку Росії рахунок для зберігання обов'язкових резервів. Порядок відкриття зазначеного рахунку і здійснення операцій по ньому встановлюється Банком Росії * (298).

В Положенні Банку Росії від 29 березня 2004 р. N 255-П "Про обов'язкових резервах кредитних організацій" сказано, що резервні вимоги (норматив обов'язкових резервів, депоніруемих в Банку Росії) застосовуються з метою регулювання загальної ліквідності банківської системи та контролю грошових агрегатів за допомогою зниження грошового мультиплікатора. Там же поряд з іншим, говориться, що обов'язок кредитної організації щодо виконання резервних вимог виникає з моменту отримання ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій, і, що виконання кредитною організацією резервних вимог є необхідною умовою здійснення банківських операцій.

Тут я повинен звернути увагу, що ця вимога відноситься до банку. І якщо банк його порушив, то, стало бути, він порушив нормативний акт банківського права і до самої угоди між банком і клієнтом це порушення ніякого відношення не має. Угода між банком і клієнтом - дійсна. Хоча у нормативному акті Банку Росії і сказано, що виконання банком резервних вимог - необхідна умова здійснення банківських операцій, але це відноситься тільки до банку і його банківської операції. До угоді це не відноситься.

У відповідності до вимог Федерального закону "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій", - протягом 10 днів з моменту подання конкурсним керуючим в Банк Росії необхідних документів, на рахунок конкурсного управління перераховуються обов'язкові резерви, депоновані кредитною організацією в Банку Росії .* (299 ) А в іншому, як сказано, в Положенні, - мета обов'язкового резервування, - інша. Ці вимоги застосовуються в цілях регулювання загальної ліквідності банківської системи та контролю грошових агрегатів за допомогою зниження грошового мультиплікатора .* (300)

Банківське законодавство містить імперативні норми, які на відміну від норм ГК РФ, детальніше конкретизують обов'язки кредитної організації в зв'язку з залученням коштів фізичних осіб у внески. Розділ VI "Ощадний справа" Федерального закону "Про банки і банківську діяльність наводяться визначення поняття" банківський вклад "і" вкладники банку ".

Відповідно до статті 36 "Банківські вклади фізичних осіб" Федерального закону, вклад - це "грошові кошти у валюті Російської Федерації або іноземній валюті, розміщені фізичними особами в цілях збереження і отримання доходу. Дохід за вкладом виплачується у грошовій формі у вигляді відсотків. Вклад повертається вкладникові за його першою вимогою в порядку, передбаченому для внеску даного виду федеральним законом та відповідним договором. Внески приймаються тільки банками, що мають таке право згідно з ліцензією, що видається Банком Росії. Банки забезпечують збереження вкладів і своєчасність виконання своїх зобов'язань перед вкладниками ".

Звичайно, всього цього немає в ЦК РФ. Адже в ньому регулюється договір банківського вкладу, тобто відносини між кредитною організацією та вкладником на основі цивільного права. Щоправда, деякі норми ГК РФ, як уже говорилося, мають подвійне значення.

Поняття "вкладник". Вкладник - фізична особа, яка уклала з банком договір банківського вкладу, предметом якого є грошові кошти в гривнях або в іноземній валюті.

Стаття 36 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", називається "Банківські вклади фізичних осіб". Звідси можна зробити висновок, що термін "вклад" застосовується не тільки до фізичного, але й до юридичній особі. У ГК РФ це саме так, хоча в ньому ж правовий режим вкладів фізичних осіб та правовий режим внесків юридичних осіб - різний. У Правилах бухгалтерського обліку в кредитних організаціях для всіх видів внесків і договорів банківського рахунку застосовується термін "депозит".

Однак у дійсності, термін "вкладник", у всіх випадках, означає тільки фізична особа. У статті 37 Федерального закону сказано, що вкладниками банку можуть бути громадяни Російської Федерації, іноземні громадяни та особи без громадянства.

Вкладники вільні у виборі банку для розміщення у внески належних їм грошових коштів і можуть мати вклади в одному або декількох банках. Вкладники можуть розпоряджатися вкладами, одержувати по вкладах доход, здійснювати безготівкові розрахунки відповідно до договору. Вкладниками банку можуть бути громадяни Російської Федерації, іноземні громадяни та особи без громадянства.

Нагадаю, що вкладник, незалежно від характеру укладеного з банком договору, має право одержати свій внесок назад, - на першу вимогу.

У деяких випадках вкладники мають пріоритет по відношенню до іншим кредиторам. Так, в абз. 7 п. 1 ст. 64 ГК РФ сказано, що "при ліквідації банків або інших кредитних установ, що залучають кошти громадян, в першу чергу задовольняються вимоги громадян, які є кредиторами банків або інших кредитних установ, що залучають кошти громадян". Але виникає питання про те, чому вони пріоритетними? Адже друга черга - це ті особи, для яких трудовий договір - єдине джерело доходу, в той час, як вкладники можуть мати якісь, інші джерела доходів? Але тим не менше саме такі пріоритети передбачені в ЦК РФ .* (301)

Правовий статус вкладника визначається нормами цивільного та банківського права. В останньому випадку мова йде про банківському законодавстві. Договір банківського вкладу регулюється в ГК РФ. Але й у Федеральному законі "Про банки і банківську діяльність" є положення, які містять норми визначають форму даного договору. Це стаття 36 Федерального закону, яка має подвійне значення: вона містить норму цивільного права і одночасно норму банківського права.

Банківська операція проводиться банком у відповідності з нормами банківського права. Але її основа - цивільно-правова угода. Тому розглянемо договір банківського вкладу. Тим більше, що багато норми ГК РФ, які регулюють цей договір, мають подвійне значення. Одночасно вони є і нормами банківського права. Повторю, що відповідно до законодавчої техніки досить часто виходить так, що норми різних галузей права опиняються в одному джерелі права. У даному випадку в Главі 44 ЦК РФ.

профессиональные заболевания легких классификация