Головна БП як галузь Фінансові гарантії
классовая структура общества

Фінансові гарантії

З метою забезпечення фінансової надійності кредитна організація зобов'язана створювати резерви (фонди), у тому числі під знецінення цінних паперів, порядок формування і використання яких встановлюється Банком Росії. Мінімальні розміри резервів (фондів) встановлюються Банком Росії. Розміри відрахувань до резервів (фондів) з прибутку до оподаткування встановлюються федеральними законами про податки.

Кредитна організація зобов'язана здійснювати класифікацію активів, виділяючи сумнівні та безнадійні борги, і створювати резерви (фонди) на покриття можливих збитків у порядку, що встановлюється Банком Росії.

Кредитна організація повинна дотримуватися обов'язкові нормативи, що встановлюються у відповідності з Федеральним законом "Про Центральному банку Російської Федерації (Банк Росії)". Чисельні значення обов'язкових нормативів встановлюються Банком Росії у відповідності з зазначеним Федеральним законом.

Кредитна організація зобов'язана організовувати внутрішній контроль, що забезпечує належний рівень надійності, що відповідає характером і масштабами проведених операцій (ст. 24 згаданого Закону). Банк зобов'язаний виконувати норматив обов'язкових резервів, депоніруемих в Банку Росії, у тому числі за строками, обсягами та видами залучених коштів. Порядок депонування обов'язкових резервів визначається Банком Росії у відповідності з Федеральним законом "Про Центральному банку Російської Федерації (Банк Росії)". Банк зобов'язаний мати в Банку Росії рахунок для зберігання обов'язкових резервів. Порядок відкриття зазначеного рахунку і здійснення операцій по ньому встановлюється Банком Росії (ст. 25 згаданого Закону).

Роль банківського права в захисті інтересів та прав має цілком конкретне здійснення у всіх його регулятивних і охоронних функціях.

І. Шіхата вважає, що банківське право має забезпечувати захист клієнтів і вкладників через механізми, передбачені в законі або в прийнятих на його основі підзаконних актах, які можуть включати схеми страхування депозитних вкладів, вимоги щодо обов'язкового резервування та інші засоби. Необхідність збереження довіри банківських клієнтів настільки істотна, що у зв'язку з цим у багатьох країнах створено фінансовий механізм страхування вкладів за зразком американської FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation - Федеральна корпорація зі страхування депозитів). Цей механізм має в різних країнах деякі відмінності, але головне полягає в тому, що він існує. Наприклад, у Франції, коли положення кредитної організації це виправдовує, керуючий Банком Франції може у відповідності зі ст. 52 Закону про банки організувати конкурс за участю всіх кредитних установ з метою вжити необхідних заходів щодо захисту інтересів вкладників і третіх осіб, підтримати нормальне функціонування банківської системи та зберегти її репутацію.

Так, наприклад, Чистов В.П., Цісар І.Ф. вважають, що "банківське законодавство зобов'язує банки частину залучених коштів депонувати в центральних банках в якості фондів обов'язкових резервів, призначених для стримування депозитної-кредитної експансії банків і зростання грошової маси. Мультиплікація депозитів можлива, але не в ринковій економіці. Теоретична розробка проблеми не завершена. передчасно зроблені неправильні висновки та рекомендації, деформуючий портфелі банків, що стимулюють інфляцію і неплатоспроможність виробників. Ряд країн, у тому числі Великобританія, Канада, Люксембург, Швейцарія, відмовився від резервів, і ніякої депозитної експансії та зростання грошової маси вони не помічають ". Далі зазначені автори пишуть, що "норми ЦП розроблені на основі Базельські нормативів, тобто банки живуть за нормами, обчислений для" трупів ". Базельського комітету набирав статистику по вже збанкрутілих банків, визначав межі показників, за які вийшли ці банки, і прийняв їх як нормативів надійності для живих ". Не виключено, що такі схеми дійсно застосовні і прийнятні для зарубіжних банків, але їх не можна застосувати в Росії, по крайней мере, в найближчому осяжному майбутньому.

Правове регулювання фондів обов'язкових резервів в Росії суперечливо. За змістом Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" (та й не тільки за змістом, якщо поглянути на назву глави III, в якій поміщено вимога створювати фонди: "Забезпечення стабільності банківської системи, захист прав, інтересів вкладників і кредиторів кредитних організацій") , фонд обов'язкових резервів у Росії повинен створюватися для захисту прав, інтересів вкладників і кредиторів. Ні про яке мультиплікатор, або про обмеження емісії, або про обмеження у видачі банками кредитів у Законі не сказано.

Вкладник читає Федеральний закон "Про банки і банківську діяльність", де написано, що фонди створюються для захисту його інтересів і прав. Але він, як правило, не досвідчені в частині того, що це питання регулюється нормативними актами самого Банку Росії. Нормативними актами Банку Росії передбачається інша мета: фонд обов'язкового резервування створюється, перш за все, для обмеження кредитних можливостей банку. Якщо б про це було сказано в Федеральному законі "Про банки і банківську діяльність", то вкладник був би не настільки впевнений у тому, що він не ризикує.

 

средства защиты от электромагнитных полей