Головна Правовий статус Винятки з принципу прозорості кредитної організації.
загрузка...

Винятки з принципу прозорості кредитної організації.

Банківська таємниця. Специфіка банківської діяльності така, що вона не в усіх випадках повинна бути прозорою. Кордон прозорості закінчується там, де починаються права клієнтів кредитної організації. Та й не тільки їх права, але і права самої кредитної організації на комерційну таємницю.

В умовах конкуренції, банківська таємниця, як втім, і комерційна таємниця - це засіб захисту права власності. Простий приклад. Вкладник зацікавлений, щоб інформація про нього і про його вклад не поширювалася без його дозволу. І чим більше внесок, тим більше буде ставати така зацікавленість. Цілком зрозуміло, що інформація про вкладник може мотивувати злочинців на вчинення проти нього тих чи інших протиправних дій. Але мова має йти не тільки про фізичних осіб, але і різних підприємців. Вони довіряють свої комерційні таємниці кредитним організаціям, і не зацікавлені, щоб про них дізналися їх конкуренти.

Кредитні організації працюють в основному з чужими коштами. Їх фінансове становище постійно коливається. Є вимоги щодо звітності та розкриття інформації потенційним і реальним клієнтам. Але щоденне фінансове становище кредитної організації теж має складати предмет банківської і комерційної таємниць. Це треба передбачити у федеральних законах.

Якщо всі ці умови ведення банківського бізнесу не будуть дотримуватися, то може виникнути криза. Вкладники будуть віддавати перевагу зберігати свої гроші в затишних куточках, а фірми - якимось чином уникати кредитних організацій або, по крайней мере, не розширювати спектр їхніх послуг. Виходить, що у прозорості банківської діяльності є об'єктивні межі, які задаються закономірностями економіки і суспільства.

Федеральний закон містить статтю 26, яка називається "Банківська таємниця". У ній говориться:

"Кредитна організація, Банк Росії, організація, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, гарантують таємницю про операції, про рахунках та вкладах своїх клієнтів і кореспондентів. Всі службовці кредитної організації зобов'язані зберігати таємницю про операції, рахунки і вклади її клієнтів та кореспондентів, а також про інших відомостях, які встановлюються кредитною організацією, якщо це не суперечить федеральному закону.

Довідки по операціях і рахунках юридичних осіб та громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи, видаються кредитною організацією їм самим, судам і арбітражним судам (суддям), Рахункової палати Російської Федерації, податковим органам, митним органам Російської Федерації у випадках, передбачених законодавчими актами про їх діяльність, а за наявності згоди прокурора - органам попереднього слідства по справах, які знаходяться в їх виробництві.

Відповідно до законодавства Російської Федерації довідки по операціях і рахунках юридичних осіб та громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи, видаються кредитною організацією органам внутрішніх справ при здійсненні ними функцій з виявлення, попередження та припинення податкових злочинів.

Довідки по рахунках і вкладах фізичних осіб видаються кредитною організацією їм самим, судам, організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, при настанні страхових випадків, передбачених федеральним законом про страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської Федерації, а за наявності згоди прокурора - органам попереднього слідства по справах, які знаходяться в їх виробництві.

Довідки по рахунках і вкладах у разі смерті їх власників видаються кредитною організацією особам, зазначеним власником рахунку або вкладу в зробленому кредитної організації заповідального розпорядження, нотаріальним конторам по знаходяться в їх виробництві спадковим справах про вклади померлих вкладників, а в відношенні рахунків іноземних громадян - іноземним консульським установам.

Інформація по операціях юридичних осіб, громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи, та фізичних осіб надається кредитними організаціями в уповноважений орган, який здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, у випадках, порядку та обсязі, які передбачені Федеральним законом "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом".

Банк Росії, організація, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, не має права розголошувати відомості про рахунки, внески, а також відомості про конкретні угоди і про операції з звітів кредитних організацій, отримані їм в результаті виконання ліцензійних, наглядових і контрольних функцій, за винятком випадків , передбачених федеральними законами.

Аудиторські організації не має право розкривати третім особам відомості про операції, про рахунки і внески кредитних організацій, їх клієнтів та кореспондентів, отримані в ході проведених ними перевірок, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.

Уповноважений орган, який здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, не має права розголошувати третім особам інформацію, отриману від кредитних організацій у відповідності з Федеральним законом "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом", за винятком випадків , передбачених зазначеним Федеральним законом.

За розголошення банківської таємниці Банк Росії, організація, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, кредитні, аудиторські та інші організації, уповноважений орган, який здійснює заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, а також їх посадові особи та їх працівники несуть відповідальність , включаючи відшкодування нанесеного збитку, в порядку, установленому федеральним законом.

Організація, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, не має права розголошувати третім особам інформацію, отриману у відповідності з федеральним законом про страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської Федерації.

Інформація по операціях юридичних осіб, громадян, які здійснюють підприємницьку діяльність без утворення юридичної особи, та фізичних осіб з їх згоди представляється кредитними організаціями з метою формування кредитних історій в бюро кредитних історій в порядку і на умовах, які передбачені укладеним з бюро кредитних історій договором відповідно з Федеральним законом "Про кредитних історіях".

Як ми бачимо, режим банківської таємниці суворіше стосовно інформації про рахунки і банківських операцій фізичних осіб. І це не випадково, оскільки приватне життя громадян охороняється Конституцією і федеральними законами, регулюючими інформацію. Що стосується індивідуальних підприємців, то тут ситуація дещо інша. Їх діяльність зачіпає публічні інтереси. Тому виключення з заборон, що захищають банківську таємницю, щодо них, - більше.

Разом з тим, реальність така, що з'являються все нові і нові виключення в статті 26 Федерального закону. Яскравий тому приклад, - Федеральний закон "Про кредитних історіях". Для того щоб розвивався кредит, потрібна діяльність кредитних бюро. Ось і з'явився цей закон, а разом з ним, - деякі виключення з норм про банківську таємницю.

На практиці виникає питання про можливість надання відомостей, що становлять банківську таємницю, федеральному антимонопольному органу. З цього питання є лист Банку Росії від 30 червня 2003 р. N 99-Т, в якому сказано буквально наступне:

"... в федеральних законах відсутня вказівка на обов'язок кредитних організацій надати відомості, що становлять банківську таємницю, у федеральний антимонопольний орган і його територіальні підрозділи.

Разом з тим, Банк Росії не вбачає порушень законодавства Російської Федерації, якщо інформація по рахунках клієнтів буде надана кредитною організацією федеральному антимонопольному органу за згодою власника рахунку або власника майна власника рахунку ".* (132)

Тут треба мати на увазі ще один момент, що стосується компетенції Банку Росії. Про можливість надання актів інспекційних перевірок кредитних організацій в Вказівки оперативного характеру ЦБР від 29 травня 2003 р. N 83-Т "Про можливість надання актів інспекційних перевірок кредитних організацій" вказав наступне: "Банк Росії у зв'язку з надходить запитами кредитних та аудиторських організацій про можливості надання актів інспекційних перевірок, проведених уповноваженими представниками Банку Росії, третім особам роз'яснює наступне.

Банк Росії вважає за можливе надання кредитними організаціями актів інспекційних перевірок Банку Росії засновникам (учасникам), раді директорів (наглядовій раді) та аудиторським організаціям, що здійснюють аудит кредитної організації, на розсуд кредитних організацій з урахуванням законодавчо встановлених обмежень на надання відомостей, що становлять банківську таємницю ". * (133)

Тенденція до розширення суб'єктів, які можуть отримати інформацію, що становить банківську таємницю знаходить своє відображення у нормативному акті Банку Росії регулює інспекційні перевірки. Загалом, спочатку з'являється акт роз'яснення Банку Росії, а потім - його ж нормативний акт.

У пункті 9.6.1 Вказівки Банку Росії від 27 жовтня 2006 р. N 1737-У "Про внесення змін в Інструкцію Банку Росії від 25 серпня 2003 року N 105-І" Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками Центрального банку Російської Федерації "читаємо про те, що керівник кредитної організації повинен направити раді директорів (наглядовій раді) кредитної організації акт перевірки кредитної організації, проведеної Банком Росії.

Але, адже стаття 26 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність", як уже говорилося, не дає такого права Банку Росії.

У пункті 3.6 Інструкції Банку Росії від 25 серпня 2003 року N 105-І "Про порядок проведення перевірок кредитних організацій (їх філій) уповноваженими представниками Центрального банку Російської Федерації" сказано, що "при необхідності кредитна організація має права надавати акт перевірки на ознайомлення аудиторської організації ( індивідуальному аудитору), що здійснює аудит кредитної організації (її філії), у тому числі надавати копію акта перевірки ".* (134)

В цій же Інструкції (пункт 2.7) передбачається, що "Керівник робочої групи має право:

- Вимагати підтвердження можливості формування кредитної організацією документів, подання яких є обов'язковим при настанні подій або наявності обставин, визначених федеральними законами або нормативними актами Банку Росії (в тому числі підлягає перевірці реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, складається за формою і в терміни, визначені Вказівка Банку Росії від 1 квітня 2004 року N 1417-У "Про форму реєстру зобов'язань банку перед вкладниками", зареєстрованим Міністерством юстиції Російської Федерації 13 квітня 2004 року N 5745 ( "Вісник Банку Росії" від 28 квітня 2004 року N 24) (далі - Вказівка Банку россии N 1417-У);

- Запитувати від акціонерів (учасників) кредитної організації, клієнтів та кореспондентів кредитної організації (її філії) документи (інформацію), необхідні для встановлення фактичних обставин, в тому числі для підтвердження даних, що містяться в документах (інформації), отриманих від проверяем кредитної організації ( її філії )".*( 135)

Що стосується першого вимоги, то, на наш погляд, воно зрозуміло, якщо перевіркою конкретного питання займається службовець Агентства по страхуванню внесків. А ось, що стосується запитів, що робоча група перевіряльників направляє акціонерам або тим більше, - клієнтам кредитної організації, то, такі дії, на наш погляд, не засновані на Федеральному законі.

Банківське право, як ми вже звертали на це увагу на початку книги, за загальним правилом не створює правовідносин між Банком Росії та кредитними організаціями. В умовах планової економіки, коли діяв Держбанку СРСР, всі організації вступали з ним в правовідносини. Але в ринковій економіці, - ситуація інша. Центральний банк вступає в правовідносини з кредитними організаціями, тому, що вони - частина банківської системи. А він у ній - орган банківського регулювання та нагляду. Він - частина банківської системи згідно зі статтею 2 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність". Що ж стосується клієнтів кредитних організацій, то Федеральний закон не включив їх в банківську систему, а значить, вони не є об'єктом банківського нагляду. Так і Федеральний закон "Про Центральному банку Російської Федерації (Банк Росії)" не надає такого права Банку Росії.

На мій погляд, Банк Росії вийшов за межі своєї компетенції, так як у ст. 26 говориться, що виключення із загального правила встановлюються федеральними законами. Нормативні акти Банку Росії, як відомо, до таких не належать.

Банківські рахунки та операції з ним охороняються не тільки банківським, але й цивільним правом.

Відповідно до статті 857 Цивільного кодексу РФ у разі розголошення банком відомостей, що становлять банківську таємницю, клієнт, права якої порушені, має право вимагати від банку відшкодування завданих збитків.